Eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem 401(k) mag zunächst wie eine verlockende Idee klingen – schließlich ist es Ihr Geld. Aber wenn Sie die Auswirkungen kennen, fühlen Sie sich möglicherweise anders.

Es gibt zwei Arten von 401(k)s: traditionell und Roth. Bei der traditionellen Option können Sie steuerbegünstigt Geld für den Ruhestand zurücklegen, d. h. Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduziert sich um den Betrag, den Sie in einem Kalenderjahr zurücklegen. Ihr Geld wächst steuerbegünstigt, bis die Abgabenordnung Ihnen erlaubt, ab dem Alter von 59 ½ Jahren straffreie Abhebungen vorzunehmen.

Mit dem Roth-Option (wird nicht von allen Arbeitgeberplänen angeboten), Ihr Geld wächst auch steueraufgeschoben, aber Ihre Beiträge werden nach Steuern gezahlt, d. h. Sie schulden keine Steuern auf die Bezüge im Ruhestand.

Passende Beiträge eines Arbeitgebers (sofern zutreffend) werden auf einem traditionellen 401(k)-Konto hinterlegt und Sie zahlen Steuern auf alle vorgenommenen Ausschüttungen, auch wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihre eigenen Mittel in einen Roth 401(k) einzubringen.

Hier ist, was Sie wissen müssen, wenn Sie eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem 401 (k) in Betracht ziehen, und einige Alternativen, die sich als bessere Optionen für Ihre finanzielle Situation erweisen könnten.

Geld von einem 401(k) abheben: Eine vorzeitige Auszahlung von Bargeld kann kostspielig sein

Ein unerwarteter Arbeitsplatzverlust, Krankheit oder andere Notfälle können die Finanzen der Familie verwüsten, daher ist es verständlich, dass die Leute sofort darüber nachdenken, ihre 401 (k) zurückzuziehen. Gehen Sie vorsichtig vor, da die Entscheidung weitreichende Auswirkungen haben kann, die sich auf Ihre Träume von einem komfortablen Ruhestand auswirken können.

Eine Auszahlung von Ihrem traditionellen 401 (k) sollte Ihr allerletzter Ausweg sein, da alle Ausschüttungen vor dem Alter von 59 ½ Jahren vom IRS als Einkommen besteuert werden, zuzüglich einer 10-prozentigen Vorfälligkeitsentschädigung an den IRS. Diese Strafe wurde eingeführt, um Menschen davon abzuhalten, vorzeitig in ihre Rentenkonten einzutauchen.

Der Bezug von Roth-Beiträgen ist grundsätzlich steuer- und sanierungsfrei (sofern der Bezug mindestens fünf Jahre nach dem Steuerjahr erfolgt, in dem Sie erstmals einen Roth 401(k)-Beitrag geleistet haben und 59 ½ oder älter sind). Dies liegt daran, dass die von Ihnen eingezahlten Dollars nach Steuern sind. Seien Sie hier vorsichtig, denn die Fünf-Jahres-Regel ersetzt die 59 ½-Alter-Regel, die für traditionelle 401(k)-Verteilungen gilt. Wenn Sie erst mit 60 Jahren in einen Roth einzahlen, können Sie fünf Jahre lang nicht steuerfrei Geld beziehen, obwohl Sie älter als 59 ½ sind.

Sie können Geld von Ihrem Roth 401 (k) vor dem Alter von 59 ½ Jahren vorzeitig abheben, wenn Sie die oben genannte Fünfjahresregel nicht erfüllt haben, jedoch mit einem Vorbehalt. Da Ihre Auszahlung sowohl Ihre eigenen Beiträge als auch Einnahmen aus diesen Beiträgen umfassen muss, muss Ihre Auszahlung anteilig auf der Grundlage des jeweiligen Prozentsatzes in Ihrem Portfolio erfolgen. Obwohl alle von Ihnen geleisteten Beiträge steuerfrei abgezogen werden, werden die Einnahmen aus diesen Beiträgen als reguläres Einkommen besteuert und unterliegen einer Steuerstrafe von 10 Prozent.

Härtefallabhebungen

Wenn der Plan Ihres Arbeitgebers dies zulässt, ist ein Härtefallentzug von einem traditionellen oder Roth 401 (k) zur Behebung eines „unmittelbaren und schweren finanziellen Bedarfs“ eine weitere Möglichkeit, Zugang zu Ihrem Geld zu erhalten. Diese Art der Auszahlung reduziert dauerhaft den Saldo Ihres Portfolios und Sie werden wie oben erwähnt besteuert. Die Steuervorschriften erlauben es Ihnen nicht, dieses Geld zurückzuzahlen oder auf Ihr Konto „zurückzubuchen“, nachdem die Härte vorüber ist und sich Ihre finanzielle Situation verbessert hat. Nach einer solchen Abhebung verbieten einige Unternehmen Ihnen für sechs Monate oder länger die Einzahlung in den Plan, was Ihren Verlust an Altersguthaben weiter verschlimmert, insbesondere wenn Sie ein Firmenspiel verpassen.

Für diejenigen, die einen Härtefallentzug erwägen, denken Sie daran, dass Ihr 401 (k) dazu gedacht ist, ein Einkommen im Ruhestand zu schaffen und nicht aus anderen Gründen angezapft werden sollte, es sei denn, Ihre Situation ist wirklich schlimm.

Welche Situation gilt als Härtefall?

Die folgende begrenzte Anzahl von Situationen erreicht das Niveau von „Härte“, wie vom Kongress definiert:

  • Nicht erstattete Krankheitskosten für Sie, Ihren Ehepartner oder Ihre Angehörigen
  • Zahlungen, die erforderlich sind, um die Räumung der Wohnung oder die Zwangsvollstreckung der Hypothek des Hauptwohnsitzes zu verhindern (regelmäßige Hypothekenzahlungen stellen keine Härte dar)
  • Bestattungskosten für Eltern, Ehepartner, Kinder oder andere unterhaltsberechtigte Personen
  • Erwerb eines Hauptwohnsitzes (Anzahlung) oder zur Begleichung bestimmter Aufwendungen zur Behebung von Schäden an einem Hauptwohnsitz
  • Zahlung der Studiengebühren und der damit verbundenen Ausbildungskosten für die nächsten 12 Monate für Sie, Ihren Ehepartner, unterhaltsberechtigte oder nicht unterhaltsberechtigte Kinder

Ihr Plan kann die Auszahlungen auf die Arbeitnehmerbeiträge beschränken oder nicht. Einige Pläne schließen Einkommens- und/oder Arbeitgeberanteile von einer Härtefallentnahme aus. Darüber hinaus besagen die IRS-Regeln, dass Sie nur das abheben können, was Sie zur Deckung Ihrer Härtesituation benötigen, obwohl der beantragte Gesamtbetrag „alle Beträge umfassen kann, die zur Zahlung von Bundes-, Landes- oder Kommunalsteuern oder Strafen erforderlich sind, die vernünftigerweise aus der Verteilung resultieren. ”

„Ein 401(k)-Plan – auch wenn er Härterückzüge vorsieht – kann verlangen, dass der Arbeitnehmer alle anderen finanziellen Ressourcen, einschließlich der Verfügbarkeit von 401(k)-Darlehen, erschöpft, bevor er einen Härtefallrückzug zulässt“, sagt Paul Porretta, eine Entschädigung und Rechtsanwalt bei Troutman Pepper in New York.

401 (k) Darlehen

401(k)-Darlehen werden im Allgemeinen als bessere Option angesehen als ein Härtefallabzug, wenn Sie die Wahl haben, da Sie im Wesentlichen von sich selbst Kredite aufnehmen. Nicht alle Pläne erlauben Darlehen – obwohl dies ein ziemlich häufiges Merkmal ist – erkundigen Sie sich also unbedingt bei Ihrem Arbeitgeber. Auch wenn sie erlaubt sind, müssen Sie bestimmte Regeln befolgen, um Strafen und Steuern zu vermeiden.

Der Betrag, den Sie ausleihen können, ist im Plan Ihres Arbeitgebers festgelegt, ist jedoch in der Regel auf 50 Prozent des unverfallbaren Werts Ihres Kontos bis zu einem maximalen Dollarbetrag begrenzt (normalerweise 50.000 USD, mit Ausnahme von Ausnahmen im Rahmen des CARES-Gesetzes). In der Regel gibt es auch ein Mindestdarlehen. Sie können herausfinden, wie viel Sie ausleihen können, indem Sie Ihr Konto online einsehen, mit einem Planvertreter sprechen oder sich an Ihre Personalabteilung wenden.

Wichtige Überlegungen zu 401(k)-Krediten

  • Einige Pläne erlauben bis zu zwei Kredite gleichzeitig, aber die meisten Pläne erlauben nur einen und verlangen, dass dieser zurückgezahlt wird, bevor ein anderer beantragt wird.
  • Ihr Plan kann auch erfordern, dass Sie die Zustimmung Ihres Ehepartners/Lebenspartners einholen.
  • Sie müssen regelmäßig Rückzahlungen leisten, die sich aus Kapital und Zinsen zusammensetzen, in der Regel durch Lohnabzug.
  • Kredite müssen innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden (es sei denn, es wird ein Kredit zum Erwerb eines Hauptwohnsitzes aufgenommen, der eine längere Amortisationszeit ermöglicht).
  • Wenn Sie Ihren Job kündigen und einen ausstehenden 401(k)-Saldo haben, müssen Sie das Darlehen innerhalb einer bestimmten Zeit zurückzahlen oder unterliegen Steuern und Vorfälligkeitsentschädigungen.
  • Das Geld, das Sie verwenden, um sich selbst zurückzuzahlen, wird mit Nachsteuergeldern gemacht.

Obwohl es relativ schnell und einfach ist, ein Darlehen von Ihrem 401 (k) zu erhalten, kann der Vorteil, dass Sie sich mit Zinsen zurückzahlen, nicht die Rendite ausgleichen, die Sie hätten erzielen können, wenn Ihr Geld investiert geblieben wäre.

Ein weiteres Risiko: Wenn sich Ihre finanzielle Situation nicht verbessert und Sie den Kredit nicht zurückzahlen, drohen Strafen und Zinsen.

Auswirkungen eines 401(k)-Darlehens vs. Härterückzug

Gemäß 401(k) Plan Sponsor Treue, hat ein Planteilnehmer mit einem Kontostand von 38.000 USD, der 15.000 USD leiht, noch 23.000 USD auf seinem Konto. Wenn derselbe Teilnehmer stattdessen eine Härteabhebung für 15.000 US-Dollar durchführt, müsste er 23.810 US-Dollar abheben, um Steuern und Strafen zu decken, sodass nur 14.190 US-Dollar auf seinem Konto bleiben. Aufgrund des Zeitwerts des Geldes und des Verlusts von Aufzinsungsgelegenheiten könnte die jetzige Auszahlung von 23.810 US-Dollar zu 67.000 US-Dollar weniger bei der Pensionierung führen.

Sonderregelungen aufgrund der Coronavirus-Pandemie

Es ist zu beachten, dass die CARES-Gesetz von 2020 gab Arbeitgebern die Möglichkeit, ihre 401(k)-Pläne nur zu ändern, wenn sie dies wünschen, um „vom Coronavirus betroffenen Anlegern Zugang zu gewähren“. [more] ihres Altersguthabens ohne Vorfälligkeitsentschädigungen und mit einem erweiterten Zeitfenster für die Zahlung der Einkommensteuer, die sie auf die Beträge, die sie abheben, schulden“, so das Office of Investor Education and Advocacy (OIEA) der Security and Exchange Commission (SEC).

„Ein Arbeitgeber könnte seinen Plan ändern, indem er Verteilungen im Zusammenhang mit dem Coronavirus zulässt, aber das Kreditlimit von 401 (k) nicht erhöht“, so Porretta.

Die OIEA-Leitlinien der SEC zum CARES-Gesetz ermöglichten es „qualifizierten Personen, die von der Coronavirus-Pandemie betroffen sind, über einen Zeitraum von drei Jahren (2020, 2021 und 2022) abgezogene Gelder zurückzuzahlen, ohne dass der Betrag für Steuerzwecke als Einkommen anerkannt wird“.

Für bereits für 2020 eingereichte Einkommensteuern kann eine geänderte Erklärung eingereicht werden. Für Abhebungen, die zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember 2020 getätigt wurden, wurde auch die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 Prozent erlassen. Außerdem wurde der üblicherweise geltende obligatorische Einbehalt von 20 Prozent aufgehoben.

Das Gesetz erlaubte es Planteilnehmern auch, mit ausstehenden Krediten, die vor der Verabschiedung des Gesetzes aufgenommen wurden, aber mit Rückzahlungsterminen zwischen dem 27. März und dem 31. Dezember 2020, die Rückzahlung von Krediten um bis zu einem Jahr zu verschieben (der reguläre Zinssatz würde weiterhin gelten).

Andere Alternativen zur Aufnahme einer Härtefallentnahme oder eines Darlehens von Ihrem 401 (k)

  • Hören Sie vorübergehend auf, zum 401 (k) Ihres Arbeitgebers beizutragen, um in jeder Zahlungsperiode zusätzliches Geld freizugeben. Stellen Sie sicher, dass Sie so schnell wie möglich wieder mit Beiträgen beginnen.
  • Übertragen Sie Kreditkartenguthaben mit höherem Zinssatz auf eine Karte mit niedrigerem Zinssatz, um Bargeld zu sparen, oder nutzen Sie ein neues Kreditkartenangebot mit einem niedrigen Zinssatz für Einkäufe (oder um auf Bargeld zuzugreifen).
  • Nehmen Sie ein Eigenheimkapital Kreditlinie, Eigenheimdarlehen oder privat Darlehen.
  • Leihen Sie sich aus Ihrer Lebensversicherung oder Universal-Lebensversicherung aus – einige unbefristete Lebensversicherungen ermöglichen Ihnen einen steuerbegünstigten Zugang zu Geldern durch ein Darlehen oder eine Auszahlung, die in der Regel nach Ihrem ersten Versicherungstag aufgenommen werden.
  • Nehmen Sie einen zweiten Job an, um den Cashflow vorübergehend zu erhöhen oder nutzen Sie familiäre oder gemeinschaftliche Ressourcen, z. B. einen gemeinnützigen Kreditberatungsdienst, wenn Schulden ein großes Problem darstellen.
  • Verkleinern Sie die Größe, um Ausgaben zu reduzieren, einen Mitbewohner zu finden und/oder nicht benötigte Gegenstände zu verkaufen.

Können Sie einen 401(k)-Vorbezug ohne Strafe vornehmen und aus welchen Gründen?

Wenn einer dieser Punkte auf Sie zutrifft, können Sie wahrscheinlich frühzeitig auf Ihr Geld zugreifen, ohne die Strafe zahlen zu müssen.

  • Sie werden vollständig und dauerhaft erwerbsunfähig, was durch die Einziehung von Invaliditätszahlungen von einer Versicherungsgesellschaft oder von der Sozialversicherung nachgewiesen wird.
  • Sie haben Schulden für Krankheitskosten, die einen bestimmten Prozentsatz (wie vom IRS definiert) Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überschreiten (die Auszahlung muss im selben Jahr erfolgen, in dem die Arztrechnungen angefallen sind).
  • Sie sind per Gerichtsbeschluss verpflichtet, Ihrem ehemaligen Ehepartner im Rahmen eines Scheidungsurteils einen Teil Ihres 401(k)-Vermögens zu übergeben.
  • Es gibt eine IRS-Gebühr auf dem Plan.
  • Sie sind ein zum aktiven Dienst berufenes Mitglied der Militärreserve.
  • Es gibt eine Geburt oder Adoption eines Kindes. Der SECURE Act von 2019 erlaubt eine Auszahlung von bis zu 5000 US-Dollar innerhalb eines Jahres (jedoch nicht vor) der Geburt oder Adoption, um die damit verbundenen Kosten zu bezahlen.
  • Warten Sie bis zum Alter von 55 Jahren, sofern Sie nicht mehr bei dem Unternehmen beschäftigt sind, mit dem der 401(k) verbunden ist UND Sie diesen Arbeitgeber während oder nach dem Kalenderjahr verlassen haben, in dem Sie das Alter von 55 Jahren erreicht haben.
  • Sie planen, Gelder mit zu nehmen Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen (SEPP). SEPP ist erst zulässig, nachdem Sie sich vom Dienst getrennt haben und ein Zahlungsplan eingerichtet wurde, um Geld in im Wesentlichen gleichen Beträgen im Laufe Ihrer Lebenserwartung abzuheben. Diese Ausnahme steht jedem unabhängig vom Alter zur Verfügung, aber sobald Sie mit dieser Art der Verteilung beginnen, müssen Sie sie fünf Jahre lang oder bis zum Alter von 59 ½ Jahren fortsetzen, je nachdem, welcher Zeitraum länger ist. Es besteht die Möglichkeit, dass Ihnen vor Ablauf des Ausschüttungszeitraums das Geld ausgeht, insbesondere wenn Sie eine zu hohe Auszahlungsrate verwenden oder der Markt während Ihres SEPP-Zeitraums erheblich zurückgeht.

Mehr erfahren: